Меню
График работы:
понедельник - пятница
09:30 - 20:00
X - закрыть
Цены
График работы:
понедельник - пятница
09:30 - 20:00
Экономьте ваше время! Закажите и получите готовую декларацию онлайн! Подробнее…
Не забудьте вернуть часть расходов за обучение, лечение, покупку квартиры!
Имущественный вычет Социальный вычет Декларирование доходов Вычет от финансовых операций Стандартный вычет


Часто задаваемые вопросы о декларации 3-НДФЛ

Имущественный налоговый вычет (далее – ИНВ) 

Когда можно заявить вычет?

В любой удобный момент после возникновения права на получение ИНВ (сразу: в 2016 купил, значит в 2015 можно первый год уже оформить, или через несколько лет). Ограничений НК не предусмотрено.

В какой момент возникает право на получение ИНВ?

При покупке: в момент государственной регистрации права.

При инвестировании: в момент оформления акта приема-передачи на квартиру

Земельный участок: только после оформления ПС на жилой дом, построенный на этом участке

Строительство: после регистрации ПС на недвижимость

В каком размере я могу получить ИНВ, если я единственный собственник (100% доля)?

Максимальная сумма – 2 млн руб., но не более суммы, уплаченной до ДКП (иным договорам)

В каком размере я могу получить ИНВ, если недвижимость в долевой собственности?

До 2014 года ИНВ в размере 2 млн руб. (но не более фактически уплаченной суммы) распределялся между всеми сособственниками про

пропорционально их долям.

С 01.01.2014 – каждый сособственник получает вычет в размере 2-х млн. (но не более фактически уплаченной суммы)

В каком размере можно получить ИНВ, если недвижимость оформлена в общую совместную собственность?

До 2014 года 2 млн. распределялись между сособственниками согласно их заявлению на распределение ИНВ (от 0 до 100% в любой пропорции)

С 01.01.2014 – каждый сособственник имеет право на получение ИНВ в размере 2 млн. (но не более фактически уплаченной суммы)

В каком размере я смогу вернуть ипотечные проценты?

До 2014 года – сумма ипотечных процентов ничем не ограничивается

С 01.01.14 года – максимальная сумма вычета – 3 млн руб.

Эти суммы распределяются между всеми сособственниками, если их несколько.

За какой максимальный период можно вернуть деньги?

Вернуть НДФЛ единовременно можно за последние 3 календарных года (в 2017 – за 2016, 2015, 2014). Исключение – пенсионеры (они могут вернуть дополнительно еще + 1 год, т.е. 2013)

Как это сделать?

Подготовить декларацию 3-НДФЛ, приложить к ней пакет необходимых документов и отнести (отправить по почте) в свою налоговую

Может ли родитель получить ИНВ за несовершеннолетнего ребенка?

Да, может

Может ли ребенок получить вычет за родителя?

Нет

Может ли ИНВ получить супруг, если он не фигурирует в документах?

Да, может. Для этого необходимо дополнительно предоставить свидетельство о заключении брака

Можно ли получить вычет, если человек не работал?

Нет, нельзя, т.к. это значит, что за него не перечисляли в бюджет НДФЛ. Исключение: если есть доходы, с которых не удержан НДФЛ (например, продано имущество) можно заявить ИНВ, чтобы не платить НДФЛ в бюджет (зачет внутри декларации)

Может ли кто-то сдать декларацию вместо меня (без доверенности)?

Да, часто принимают от близких родственников, хотя НК предусматривает сдачу «лично»

Социальный налоговый вычет (далее – СНВ)

Когда можно заявить вычет?

Предоставляется только в год оплаты, т.е. если за обучение или лечение платили в  2012, 2013, 2014 годах, а заявить хотят в 2017, то вернуть смогут только за 2014 год. Остальное сгорает.

В какой момент возникает право на получение СНВ?

В момент оплаты, на другие периоды не переносится. Если оплата произошла в 2014 году, то и декларация должна быть сдана за 2014 год. В декларациях других периодов отразить эти вычеты нельзя.

В каком размере я могу получить СНВ на свое обучение, лечение и т.п. расходы?

Максимальная сумма СНВ по всем видам расходов – 120 тыс. руб., но не более суммы, уплаченной по договорам.

За какой максимальный период можно вернуть деньги?

Вернуть НДФЛ единовременно можно за последние 3 календарных года (в 2017 – за 2016, 2015, 2014).

Как это сделать?

Подготовить декларацию 3-НДФЛ, приложить к ней пакет необходимых документов и отнести (отправить по почте) в свою налоговую

Может ли родитель получить СНВ за несовершеннолетнего ребенка?

Да, может. СНВ на обучение детей ограничивается 50 тыс. руб. на каждого ребенка. Те же расходы, понесенные за братьев и сестер – 120 тыс. руб. (как за себя).

Может ли несовершеннолетний ребенок получить вычет за родителя?

Нет

Может ли СНВ получить супруг, если он не фигурирует в документах?

Да, может. Для этого необходимо дополнительно предоставить свидетельство о заключении брака

Можно ли получить вычет, если человек не работал?

Нет, нельзя, т.к. это значит, что за него не перечисляли в бюджет НДФЛ. Исключение: если есть доходы, с которых не удержан НДФЛ (например, продано имущество) можно заявить СНВ, чтобы не платить НДФЛ в бюджет (зачет внутри декларации)

Может ли кто-то сдать декларацию вместо меня (без доверенности)?

Да, часто принимают от близких родственников, хотя НК предусматривает сдачу «лично»

Что такое дорогостоящие виды лечения, и как мне понять, к какому виду относятся мои расходы?

По кодам вида услуги, которые проставляются в справке медучреждения.

01-  Обычные виды услуг

02-  Дорогостоящие виды лечения

Декларирование доходов

Когда надо сдать декларацию?

До 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.

В 2016 продал квартиру, значит в 2017 обязан сдать декларацию.

Когда надо оплатить налог?

Срок оплаты НДФЛ – до 15 июля

Надо ли сдавать декларацию, если имущество было в собственности более 3-х лет?

Нет, не надо

Что такое имущественный вычет при продаже имущества?

В случае, когда физлицо продает имущество, на покупку которого у него не было расходов (например, подарили или наследственное), предоставляется льгота при налогообложении:

1 млн руб. при продаже недвижимого имущества и 250 тыс. руб. при продаже иного имущества

А если я могу подтвердить документально приобретение вышеуказанного имущества?

В этом случае налоговая база будет уменьшена на сумму фактически произведенных затрат (будет рассчитываться как разница между ценой продажи и покупки)

В этом случае необходимо дополнительно представить копии документов на приобретение имущества.

Что такое понижающий коэффициент 0,7?

С 01.01.2016 года  при продаже недвижимости ниже кадастровой стоимости, налоговики вправе применить коэффициент 0,7. В случае, если цена продажи по ДКП ниже произведения (КС*0,7), то НДФЛ будет рассчитан от базы: КС*0,7

Может ли кто-то сдать декларацию вместо меня (без доверенности)?

Да, часто принимают от близких родственников, хотя НК предусматривает сдачу «лично»

Присоединяйтесь к нам
Политика в отношении обработки персональных данных
По вопросам обработки или удаления ваших персональных данных пишите на info@standartprava.ru

© 2010-2018 Юридическая компания «Стандарт Права». Тел.: 8 495 637-60-34